Когда вы становитесь индивидуальным предпринимателем (ИП), важно понять, какие налоги вам предстоит платить. Это поможет вам не только соблюдать закон, но и эффективно управлять вашими финансами. Давайте подробно и простыми словами разберем, какие налоги нужно платить, как выбрать систему налогообложения и как это все работает.
Какие налоги должен платить ИП
- Налог на доходы — это основной налог, который зависит от вашего дохода и выбранной системы налогообложения. Ставки могут быть 6% или 15%.
- Страховые взносы — каждый ИП платит взносы за себя на пенсионное и медицинское страхование. Стандартная сумма за год составляет около 36 723 рублей на ПФ и 9 119 рублей на медицину.
- НДС — если ИП выбирает ОСН, то он обязан платить НДС, который составляет 20% от стоимости товаров или услуг.
Выбор системы
- Упрощенная система (УСН). Есть два варианта — "Доходы" (6% с доходов) и "Доходы минус расходы" (15% с разницы между доходами и расходами).
- Патентная система (ПСН). Вы платите фиксированную сумму за патент на определенный вид деятельности. Это удобно, если вы точно знаете свои доходы.
- Общая система (ОСН). Подходит для крупных ИП с большими оборотами и возможностью вычета НДС. Требует более сложного учета.
Как рассчитать налоги
- При УСН "Доходы": Если вы заработали 1 миллион рублей, ваш налог будет 60 000 рублей (1 000 000 x 6%).
- При УСН "Доходы минус расходы": Если доход составил 1 миллион, а расходы 400 000, налог будет 90 000 рублей ((1 000 000 - 400 000) x 15%).
Каждая система имеет свои преимущества и недостатки. УСН упрощает учет и снижает налоговые ставки, но ограничивает виды деятельности. ОСН позволяет работать с НДС и более крупными контрагентами, но требует более сложного учета и высоких налогов.
Если у вас возникнут вопросы или вам потребуется помощь,обращайтесь к профессиональным бухгалтерам или налоговым консультантам компании “Бухгалтерские услуги”.